Налоги в Испании для фрилансеров и digital nomad: как платить меньше и законно

vissumlex
24 июл.
3 мин. чтения

С каждым годом всё больше фрилансеров и цифровых кочевников (digital nomads) выбирают Испанию как страну для жизни.

Но возникает закономерный вопрос:

👉 Как платить налоги в Испании, если ты фрилансер или digital nomad?

Разберёмся, какие налоговые обязательства возникают, как их сократить, и что нужно учитывать при релокации.

Налоги в Испании для фрилансеров: общие правила

Если вы живёте в Испании больше 183 дней в году, вы становитесь налоговым резидентом и обязаны отчитываться перед испанской налоговой службой (AEAT).

Чтобы работать официально как фрилансер (autónomo), необходимо:

Зарегистрироваться в налоговой (Hacienda) и системе социального страхования (Seguridad Social)
Платить ежемесячные взносы на социальное страхование (cuota autónomo) — от ~80 € в первый год
Подача деклараций по налогу на прибыль (IRPF) и налогу на добавленную стоимость (IVA)
Вести учёт доходов и расходов

✅ Налоги в Испании для фрилансеров зависят от вашей прибыли.

📌 Ставки IRPF прогрессивные: от 19% до 47%

📌 IVA (аналог НДС) составляет 21%, но можно работать с клиентами из ЕС и мира без его начисления — по правилам B2B.

Digital Nomad и налоговый режим Beckham

В 2023 году в Испании появилась долгожданная возможность легально жить и работать по визе цифрового кочевника (Digital Nomad Visa). Эта виза предназначена для удалённых работников, получающих доход от иностранных компаний.

Но важно понимать:

виза digital nomad и налоговый режим Beckham — это не одно и то же.

Кто может претендовать на льготное налогообложение?

При получении визы цифрового кочевника некоторые соискатели могут запросить специальный налоговый режим (режим "импатриантов", он же режим Бекхэма).

Но! Режим Бекхэма доступен только при соблюдении всех условий, включая:

наличие трудового контракта с иностранной компанией (не самозанятость),
отсутствие налогового резидентства Испании за последние 5 лет,
подача запроса в течение 6 месяцев с момента получения резиденции,
подтверждение факта реального переезда в Испанию по трудовым причинам.

Если вы — фрилансер, предприниматель или работаете на себя, то режим Бекхэма, скорее всего, вам не подходит. В этом случае вы будете облагаться по стандартной прогрессивной шкале IRPF (налог на доход), как обычные резиденты.

Какие налоги платят digital nomad в Испании?

Если режим Бекхэма одобрен, применяется фиксированная ставка:

24% на доход до 60000 €/год
Свыше — 47%

Если режим не применяется:

Вы становитесь налоговым резидентом с прогрессивной ставкой IRPF:
- от 19% до 47%, в зависимости от уровня дохода
Также возможны обязательства по социальным взносам, если вас признают “экономически активным”.

Если вы уже живёте или планируете переезд, самостоятельно разобраться в деталях почти невозможно. Ошибка при подаче документов или выборе режима — и вы рискуете:

переплатить тысячи евро в год,
получить штраф от налоговой AEAT,
потерять право на льготы,
или попасть под двойное налогообложение.

Как платить меньше налогов в Испании?

Если вы работаете удалённо и не хотите переплачивать, разумный подход к налогообложению — ваш главный союзник. Мы помогаем не просто «заполнить декларации», а выстроить налоговую стратегию, которая позволяет сэкономить законно и избежать проблем с испанской налоговой службой (AEAT).

Что мы делаем, чтобы вы платили меньше — и по правилам:

Подача на режим Бекхэма — сопровождаем весь процесс, соблюдая сроки и требования, чтобы вы могли платить фиксированные 24% вместо прогрессивной шкалы до 47%.
Налоговые вычеты и оптимизация расходов — рассчитываем, какие траты можно законно вычесть: аренда жилья, техника, интернет, командировки, страховка и многое другое.
Оформление статуса autónomo, если он финансово выгоден — берём на себя регистрацию и учёт.
Избежание двойного налогообложения — анализируем ваши налоговые обязательства в других странах и подбираем выгодную стратегию с учётом международных соглашений.
Анализ льготных режимов — проверяем, можете ли вы претендовать на спецрежимы.
Минимизация рисков — своевременная подача отчётности, корректные документы для резиденции и продления, юридическое сопровождение.